Dòng tiền là gì? Quản lý nó như thế nào một cách hiệu quả

Chia sẻ mạng xã hội:

Không một doanh nghiệp nào có thể bỏ qua dòng tiền của mình bởi nó là một cuộc đo lường sức khỏe tài chính quan trọng đối với doanh nghiệp của bạn. Trên thực tế, các vấn đề về dòng tiền được xem là rào cản đối với sự tăng trưởng của họ.

Đó là lý do tại sao bạn cần hiểu cơ bản về dòng tiền là gì và cách tối ưu cũng như quản lý dòng tiền như thế nào tốt nhất thì bài viết dưới đây Top Forex VN chia sẻ tất tần tật để giúp bạn bắt kịp mọi thứ liên quan đến dòng tiền

Contents

Dòng tiền là gì?

Dòng tiền có tên gọi tiếng anh là Cash Flow (CF) là sự chuyển động của dòng tiền vào – ra (Thu – chi) của doanh nghiệp hay một đơn vị nào đó trong khoảng thời gian cụ thể. Dòng tiền vào được hiểu là nguồn thu trong các hoạt động kinh doanh, còn dòng tiền ra là một khoản đầu tư để phát triển trong hoạt động kinh doanh của doanh nghiệp đó.

Giả dụ về dòng tiền là gì? Ở một cửa hàng quần áo, khách hàng đến mua đồ và trả tiền thì số tiền đó được gọi là dòng tiền vào. Còn dòng tiền ra là bạn chi trả phí nhập quần áo, tiền lương cho nhân viên, tiền điện, …

Trong hoạt động kinh doanh để tạo ra được lợi nhuận thì dòng tiền vào phải lớn hơn so với dòng tiền ra, nghĩa là số tiền thu phải lớn hơn khoản tiền chi ra. Tuy nhiên, điều này không hề đơn giản vì trên thực tế là một số đơn vị kinh doanh gặp vấn đề liên quan đến dòng tiền.

Phụ thuộc vào mục đích sử dụng của cá nhân hay tổ chức thì có 4 loại dòng tiền phổ biến:

Dòng tiền ròng.
Dòng tiền thuần.
Dòng tiền vào.
Dòng tiền ra.
Dòng tiền sau thuế.

Một số khái niệm liên quan đến dòng tiền

Dòng tiền thuần là gì?

FCFF là gì? Dòng tiền thuần hay gọi FCFF là khoản tiền còn lại mà sau khi thu và chi. Về bản chất thì dòng tiền thuần này được tạo ra từ ba hoạt động chính:

Từ các hoạt động đầu tư
Từ các hoạt động tài chính
Từ các hoạt động kinh doanh

Báo cáo dòng tiền là gì?

Báo cáo dòng tiền hay còn gọi báo cáo lưu chuyển tiền tệ là bảng báo cáo về các vấn đề thu chi của doanh nghiệp hoặc đơn vị nào đó được tổng hợp dựa theo ba hoạt động trong một khoảng thời gian cụ thể như hoạt động kinh doanh, hoạt động đầu tư và hoạt động tài chính.

Vì nhờ vào báo cáo dòng tiền này mà các chủ doanh nghiệp có thể thấy kết quả kinh doanh của mình trong khoảng thời gian xác định và nắm rõ được khoản tiền thu chi để từ đó sử dụng dòng tiền một cách hợp lý. Ngoài ra, chúng ta sẽ nhận thấy sự liên kết mật thiết giữa lợi nhuận và dòng tiền thuần. Lợi nhuận được xác định bởi sự chênh lệch giữa doanh thu và chi phí.

Trong khi đó, báo cáo dòng tiền sẽ phản ánh sự chênh lệch thực tế giữa dòng tiền vào và ra. Hơn thế nữa nó còn là một báo cáo rất quan trọng nhằm đánh giá sức mạnh để đưa ra doanh thu hoặc nợ phải trả đúng hạn hay dự báo dòng tiền trong tương lai để đánh giá và xếp hạng doanh nghiệp.

Các mô hình quản lý dòng tiền là gì?

Qua mô hình quản trị dòng tiền ở trên có thể thấy rằng:

Thời hạn thanh toán các khoản chi 30 ngày (biển xanh)
Kỳ hạn hàng tồn kho là 60 ngày (màu đỏ)
Phải thu vào được tiến hành sau 120 ngày (màu xanh lá cây)

Điều này có nghĩa là doanh nghiệp sẽ bị thiếu hụt dòng tiền 90 ngày (màu vàng). Vì vậy nhiệm vụ của quản trị dòng tiền của doanh nghiệp là rút ngắn số ngày thiếu tiền đó xuống. Điều này thì phải làm như thì cùng tìm hiểu phần tiếp theo về quản lý hiệu quả dòng tiền là gì?

Xem thêm:

Quản lý hiệu quả của dòng tiền là gì?

Quản Lý Dòng Tiền Hiệu Quả Cho Doanh Nghiệp

Quản lý dòng tiền cho bất cứ doanh nghiệp nào cũng đều vô cùng quan trọng bởi nó sẽ hỗ trợ doanh nghiệp có thể triển khai hiệu quả các hoạt động bán hàng. Dưới là cách quản lý dòng tiền mang lại hiệu quả cho doanh nghiệp:

Luôn có dự báo dòng tiền

Đối với một nhà quản lý tài chính khôn ngoan điều đầu tiên cần phải làm là lập kế hoạch dòng tiền bởi vì có một dòng tiền chính xác thì mới có thể cảnh báo tốt nhất cho các vấn đề trước khi nó xảy ra.

Do đó, việc lập ra kế hoạch dòng tiền là yếu tố vô cùng quan trọng bởi vì bạn phải tìm ra những khả năng sẽ xảy ra trong tương lai bao gồm cả nợ, lịch sử thanh toán của khách hàng, … Hãy cẩn thận với những giả định mà bạn tạo ra.

Bước tiếp theo của việc dự đoán chính xác dòng tiền là dự đoán kỹ lưỡng về các khoản tiền và thời gian nào cần phải được chi tiêu. Điều này có nghĩa là bạn đã lường trước được toàn bộ các khả năng không chỉ là việc chi tiêu bao nhiêu mà còn nắm rõ chi trong khoảng thời gian nào bao nhiêu.

Tuy nhiên việc lập báo cáo dòng tiền không hề dễ dàng đối với bất kỳ nhà quản lý nào, nhưng đó là một bước rất quan trọng mà doanh nghiệp nào cũng phải thực hiện, nó được xếp ngang hàng với kế hoạch kinh doanh dài hạn của doanh nghiệp.

Dự báo dòng tiền chi ra

Các nhà quản lý tài chính của một doanh nghiệp phải xem xét chi tiêu cẩn thận để tìm ra những điểm sai sót và vượt mức để xử lý chúng một cách kịp thời. Có nhiều biện pháp giúp quản lý hiệu quả của dòng tiền là gì?

Tận dụng những khoản nợ đặc biệt là không nên trả nợ sớm.
Tạo ra các mối quan hệ cùng với đối tác bởi vì cho dù các khoản nợ của bạn bị trì hoãn hay không còn dựa vào mối liên hệ của bạn như thế nào.
Chúng ta nên tập trung vào sự linh hoạt trong các điều khoản thanh toán hơn là việc được giá thấp.

Dự báo dòng tiền thu vào

Dự báo dòng tiền thu vào có lẽ đây là một điều quan trọng đối với các doanh nghiệp luôn muốn dòng tiền của mình dương thì dòng tiền thu vào phải lớn hơn so với dòng tiền chi ra. Dòng tiền thu vào có được từ doanh thu của công ty và các nhà quản lý hoàn toàn có thể dự báo và cải thiện dòng tiền này theo những cách sau:

Loại bỏ hàng hết hạn và hàng tồn kho với bất kỳ điều gì bạn có thể nhận được
Yêu cầu khách hàng phải thanh toán ngay thời điểm đơn đặt hàng trước được thực hiện
Giảm giá cho khách hàng có thanh toán hóa đơn nhanh chóng
Theo dõi các khoản phải thu để phát hiện và ngăn chặn các khách hàng thanh toán trễ. Thiết lập chính sách tiền mặt khi giao hàng có thể là các giúp bạn từ chối việc hợp tác với những khách hàng trả chậm.

Cách quản Lý Dòng Tiền Hiệu Quả Cho cá nhân

Bằng phương pháp 50/20/30 được chia theo nguyên tắc 50/20/30 dựa theo tổng thu nhập và được đánh giá là khá hiệu quả và dễ dàng áp dụng. Vậy cá nhân quản lý hiệu quả dòng tiền là gì?

50% trên tổng thu nhập dùng cho các nhu cầu thiết yếu như điện, nước, xăng dầu, thực phẩm hoặc tiền thuê nhà, … Để xác định được khoản chi tiêu này bạn sẽ theo dõi hóa đơn, lịch sử chi tiêu của những tháng trước.
30% trên tổng thu nhập dùng cho các chi phí linh hoạt bao gồm: mua sắm, chi phí phát sinh, giải trí, … Khoản chi này nếu có thể bạn nên hạn chế bởi vì đây thường không phải là mục chi tiêu quan trọng và đôi khi bạn chỉ mua sắm theo cảm tính của mình.
20% còn lại để tích lũy: Đây thường là khoản tiền mua sự an tâm cho bạn và gia đình. Tuy nhiên, nếu tình hình tài chính không quá ổn định, bạn sẽ xem xét trước khoảng 10% đến 15%, sau đó tăng dần. Nếu nhóm chi phí linh hoạt được giảm thì làm cho nhóm tích lũy của bạn được tăng lên.

Nhưng nếu bạn là người mới bắt đầu quản lý dòng tiền cá nhân thì có một phương pháp chi tiết và phù hợp hơn so với phương pháp trên đó là 6 cái lọ được chia ra thành sáu phần trên tổng thu nhập: thiết yếu, tiết kiệm, học hỏi, hưởng thụ, đầu tư và từ thiện.

Tối ưu hóa dòng tiền là gì?

Trong hoạt động kinh doanh việc tối ưu hóa dòng tiền là một điều quan trọng nhất bởi nó giúp tăng doanh thu và kinh doanh hiệu quả hơn. Vậy cách tối ưu hóa của dòng tiền là gì?

Quản lý các khoản phải thu chi

Một công ty muốn phát triển thịnh vượng cần phải quản lý dòng tiền của mình tốt. Dòng tiền sẽ luôn được luân chuyển theo chu kỳ đầu tư, sản xuất, thu và chi thích hợp. Bộ phận quản lý tài chính, liên quan đến tài chính, phải quản lý thu chi của mình một cách rõ ràng và minh bạch.

Lập kế hoạch tài chính

Tối ưu hóa dòng tiền tốt nhất chính là tạo ra một bộ phận quản lý tài chính. Bộ phận này sẽ quản lý tiền ra vào, lập kế hoạch tài chính chặt chẽ và cũng như mục tiêu tài chính dài hạn phù hợp nhất.

Vốn lưu động, tỷ suất lợi nhuận nhanh, kế hoạch cổ tức và giả định tài chính, … Những vấn đề này sẽ được giám đốc tài chính và các nhân viên có chuyên môn phân tích và lập kế hoạch chi tiết.

Tối ưu hóa nguồn vốn lưu động

Thúc đẩy quá trình tăng trưởng kinh tế tốt nhất là đầu tư về nguồn nhân lực, cơ sở vật chất và tìm các mục đầu tư quan trọng. Những yếu tố đầu tư này có thể tạo ra thế mạnh để thúc đẩy dòng tiền phát triển.

Sau quá trình này nguồn vốn lưu động có thể tối ưu hóa thông qua việc thúc đẩy tăng trưởng, tạo dự án và các khoản vay tín dụng với các dự án có khả năng sẽ thành công.

Đưa ra một số chiến lược kinh doanh

Để có thể tối ưu hóa được dòng tiền, thì đưa ra những chiến lược kinh doanh cũng là một điều quan trọng. Vì đây là nguồn lợi nhuận – tiền thu vào nhằm luân chuyển dòng tiền trong doanh nghiệp. Dưới đây là một số các chiến lược kinh doanh của dòng tiền:

Kiểm soát lượng khách hàng mua để đảm bảo dòng tiền tăng theo thời gian.
Chiến lược giảm giá để tăng doanh số bán hàng
Mở rộng thương hiệu bằng các loại hình marketing online
Thiết kế website bán hàng bắt mắt và thực hiện SEO cho website

Kết luận

Thông qua bài viết mà Top Forex VN mới chia sẻ kiến thức về dòng tiền là gì và phân tích dòng tiền có thể thấy rằng nó rất quan trọng đối với hầu hết mọi doanh nghiệp. Làm việc mà không có kiến thức về dòng tiền giống như một phi công bay mù. Không bao giờ điều hành doanh nghiệp của bạn mà không có dữ liệu dòng tiền chính xác, được cập nhật.

Các chủ doanh nghiệp, người quản lý và giám đốc điều hành cần xem xét các dữ liệu tương tự về công ty của họ một cách thường xuyên để đảm bảo nó đang đi đúng hướng để đáp ứng các mục tiêu tài chính ngắn hạn và dài hạn.